Как выбрать депозит в банке
Как правильно выбрать вклад в банке и заработать на процентах?
В этой статье я подробно расскажу, как выбрать вклад в банке и на какие уловки банкиров не стоит попадаться, если вы решили вложить деньги под проценты. Дам файл с формулой для расчета процентов. Объясню, что такое капитализация процентов по вкладу и для чего она нужна.
Выбираем вклад в банке
Выбирая вклад в банке, обратите внимание на перечисленные ниже условия. Вы можете не заметить некоторые «мелочи», которые могут вылиться в неприятные сюрпризы.
1. Размер процентов
Как правило, проценты зависят от банка, срока вклада, суммы, возможности пополнения, дополнительных параметров. Некоторые банки пишут в рекламе высокие проценты, а на практике выясняется, что данные проценты действуют не весь период вклада либо при вложении очень большой суммы. Поэтому внимательно смотрите, какие проценты обещает начислять банк на выбранных вами условиях вклада.
Формула для расчета процентов по вкладу (без капитализации):
Сумма * Процентная ставка / 12 = Проценты за месяц, где:
Сумма – сумма вклада.
Процентная ставка – ставка по вкладу, % годовых.
Например, если банк начисляет 6% годовых, то каждый месяц вы будете получать 0,5% от вложенной суммы. Если вы вложили 100 тыс. руб., ежемесячные проценты составят:
100 000 * 0,06 / 12 = 500 руб.
Многие банки не выплачивают проценты при досрочном изъятии вклада либо начисляют минимальные проценты. При выборе вклада в банке обратите внимание, какие проценты начисляются при досрочном закрытии депозита.
Когда банки поднимают проценты, а когда снижают?
Проценты по вкладам зависят от ставки рефинансирования ЦБ РФ. При снижении ставки рефинансирования банки обычно снижают проценты по вкладам и наоборот.
Небольшие банки ориентируются на процентные ставки в крупных банках. Если вы заметили, что проценты в крупных банках стали снижаться, небольшие банки, скорее всего, тоже снизят свои ставки.
Перед праздниками, например, Новым годом, банки часто запускают специальные депозиты с повышенными процентами. В это время выгодно открывать новые вклады.
2. Капитализация процентов
Капитализация процентов означает, что начисленные проценты прибавляются к сумме вклада и в дальнейшем на эти проценты также начисляются проценты.
Например, вы вложили 100 тыс. рублей под 6% годовых сроком на год. За месяц вам должны начислять 6% / 12 = 0,5% от суммы вклада. Без капитализации сумма процентов каждый месяц будет составлять 500 руб. С капитализацией сумма будет расти, т.к. проценты будут начисляться на проценты.
Как рассчитать проценты по вкладу с капитализацией?
Допустим, вы вложили в банк 100 тыс. руб. под 6% годовых. Проценты капитализируются каждый месяц. Рассчитаем их сумму:
В третий месяц 0,5% будет начисляться уже на сумму 101002,5 руб., и сумма процентов составит 505,01 руб.
Кажется, что капитализация процентов не сильно увеличивает доходность, но это не так. По этой ссылке вы можете скачать файл с формулой для расчета процентов по вкладу без капитализации и с капитализацией соответственно. Вы убедитесь, что при крупных суммах и длительных сроках вложения средств разница в сумме процентов может быть очень значительной.
3. Срок действия вклада
Как правило, чем больше срок действия депозита, тем выше проценты по нему. Однако на момент подготовки статьи это правило нарушается. Часто высокие ставки действуют на 3-6 месячных вкладах, а на депозитах со сроком от года и больше – ставки меньше.
Если вы уверены, что деньги вам не понадобятся, можете выбрать длительный срок для вложения средств. Если деньги могут потребоваться, оптимально размещать средства на 3-6 месяцев.
Если на выбранном вкладе с высокими процентами нет возможности вносить дополнительные средства или капитализации процентов, при этом ставки депозита при разных сроках вложения не отличаются – вы можете открыть такой вклад, например, на 3 месяца. Через 3 месяца закрыть депозит, добавить к полученной сумме новые сбережения и открыть новый вклад на 3 месяца. Так вы сможете получать высокие проценты, пользоваться капитализацией и пополнением.
4. Возможность пополнения
Как правило, банки устанавливают следующие ставки по вкладам:
Низкие проценты установлены на вкладах с возможностью пополнения и досрочного изъятия части депозита без потери процентов.
Часто банки ограничивают сумму, которую можно дополнительно вносить. Например, сумма дополнительных взносов не может превышать первоначальную сумму вклада в определенное число раз. Иногда докладывать можно в течение определенного срока, после чего вклад становится не пополняемым.
При пополнении депозита обязательно просите выписку со счета, где будет указано, что платеж зачислен. Также в выписке указываются суммы зачисленных процентов и остаток по депозиту. На выписке должна быть подпись операциониста и печать банка.
5. Условия пролонгации
Пролонгация означает автоматическое продление вклада после окончания срока его действия. Как правило, вклад продлевается на тот же срок, но проценты при пролонгации могут меняться, в том числе в меньшую сторону. Т.к. депозит продлевается на условиях, которые действуют для данного вклада на день продления.
Пролонгация удобна, если вы не хотите тратить время на поездку в банк, чтобы продлить депозит. Либо можете забыть его продлить. Но важно отслеживать проценты, под которые прошла пролонгация.
6. Дополнительные условия
Некоторые банки предлагают повышенные проценты при покупке страховых продуктов. Внимательно проверьте условия страхования, а также тот факт, что затраты на покупку страховки будут меньше, чем выгода от повышенного процента.
7. Договор
Некоторые банки добавляют в договор пункт о том, что вы прочитали и согласны с некими условиями банковского обслуживания, при этом сами условия вам не показывают. Не поленитесь и найдите условия на сайте банка (они там должны быть). Внимательно прочитайте. Там может быть много «интересных» пунктов.
Никогда не открывайте депозит на чужое имя! Вы не сможете вернуть такой вклад.
Уловки банков и ошибки при открытии, пополнении и закрытии вкладов
Ниже я расскажу про разные уловки, которыми могут пользоваться в банках. Знайте об этом и будьте бдительны!
1. Предложение оформить сертификат вместо вклада
Вы приходите в банк, чтобы открыть вклад. Вам предлагают вместо депозита приобрести сертификаты или какие-то инвестиционные продукты, по которым проценты выше. Проблема в том, что банковские вклады страхуются государством, а сберегательные сертификаты – нет. Если с банком что-то случится, владельцы сертификатов могут все потерять.
2. Дата окончания вклада совпадает с выходными или праздниками
Это не уловка банкиров, но на дату завершения вклада стоит обращать внимание. Если срок окончания вклада выпадает на праздники или выходной, а пролонгации нет – вы не сможете продлить вклад в течение нескольких дней. Если у вас лежит в банке большая сумма под хороший процент, за 2-3 дня вы можете потерять 300-500 рублей, а то и больше.
Например, если сумма вклада составляет 500 тыс. руб. при 6% годовых, каждый день вы получаете в виде процентов 82 руб. Если вы держите в банке 1,4 млн. рублей, то каждый день получаете 230 руб. при 6% годовых.
3. Следите за датой окончания вклада
Продлевайте депозит сразу, как только он закончился. Иначе вы будете терять деньги. Иногда работники банков звонят, чтобы предупредить о завершении депозита, иногда – нет. Поэтому поставьте себе напоминание в календарь, чтобы не пропустить дату окончания вклада.
4. Пополнение вклада со счета в другом банке
Если вы перечисляете на вклад средства со счета в другом банке, то можете попасть на комиссию. В ряде банков она может быть существенной. Поэтому заранее узнайте, какая комиссия действует в банке при пополнении вклада со счета или карты другого банка. Еще лучше – пополняйте депозит только со счетов и карт, открытых в том же банке.
5. Перевод денег со вклада на счет в другом банке
За такую операцию банк тоже может взять комиссию. Поэтому лучше не переводить деньги со вклада на счета и карты в других банках. Либо заранее выяснить, какую комиссию возьмет банк за подобные операции.
6. Начисление процентов в конце срока
Проценты по вкладу страхуются АСВ, если на момент возникновения страхового случая они были причислены к основной сумме вклада. Если проценты по вкладу выплачиваются в конце срока, а банк разорился до окончания действия депозита – вы рискуете не получить свои проценты. Поэтому лучше выбирать вклады, по которым проценты причисляются каждый месяц, а не в конце срока.
7. Открытие вклада онлайн
Открытие вклада онлайн – это удобно, но на руках вкладчика не остается документов, подтверждающих открытие депозита. Если с ИТ-системой банка «что-то случится», вы можете вообще не доказать, что имеете депозит в банке. Поэтому открывая вклад онлайн, обязательно распечатайте договор и выписку по счету. Как правило, это может сделать в интернет-банке. Так у вас на руках будут какие-то документы.
Сколько можно вложить в один банк, чтобы вклады были застрахованы?
На данный момент страхуется сумма до 1,4 млн. рублей. Но рекомендую вкладывать чуть меньше, чтобы при начислении процентов по вкладку общая сумма депозита не превысила указанный лимит. Подробную информацию о страховании вкладов можно прочитать на сайте АСВ.
Как заработать на процентах по вкладу?
Следующие советы могут помочь заработать больше денег на процентах по вкладам:
Пользуйтесь повышенными процентами при открытии вкладов онлайн, но обязательно распечатывайте договор и выписку по таким депозитам.
Резюме
Выбирая, какой вклад выгоднее, и в каком банке лучше открыть депозит, важно учитывать много параметров. Не полениться и изучить договор, тарифы банка и условия обслуживания. Посмотреть специальные предложения и акции, позволяющие повысить доход от вложенных средств.
Как выбрать вклад в банке
У вас появились средства, которые вы хотели бы сохранить на банковском вкладе. Как найти подходящий вклад? На какие характеристики вклада нужно обращать внимание? Как сравнить доходность вкладов?
Для начала, давайте рассмотрим две главные заповеди вкладчика:
Заповедь первая. Не превышай лимита АСВ своего
Вклады в банках гарантированы государственным Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Если у банка отзывают лицензию, а также при наступлении других страховых случаев, АСВ выплачивает не только сумму вклада, но даже проценты на дату отзыва лицензии. Причем, в последние годы, после того как банковская сфера была значительно почищена, возврат денег происходит быстро и безболезненно. Уже не приходится слышать о «тетрадках», «забалансовых счетах», «уроненных серверах» и прочих проблемах, которые некогда возникали при получении возмещения.
Но АСВ страхует вклады только в пределах суммы в 1 400 000 ₽ в одном банке. Если на момент отзыва лицензии у вас в банке оказалось больше страховой суммы, АСВ выплатит вам ровно 1 400 000 ₽. Остальная же часть денег будет возмещаться в ходе процедуры ликвидации банка. Сколько вам вернут – заранее не известно. Однако совершенно точно, что возврат затянется на года. А может и вообще не состояться, если денег у банка не окажется. Поэтому, разумный вкладчик старается, чтобы сумма на всех счетах в одном банке не превышала установленного лимита.
Если брать новейшую финансовую историю России (после учреждения АСВ), то действительно на было ни одного случая отзыва лицензии у системно-значимого банка. У санируемых банков отзывы были, но с передачей вкладов другим банкам. Были случаи и отзывов лицензий у дочек международных финансовых структур, но, во-первых не крупных, а во вторых, уже после продажи этих дочек. Впрочем. всё когда-то происходит в первый раз.
АСВ страхует только вклады, открытые в банках. Более того, в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1, вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, и состоящими на учете в АСВ. Все прочие организации: МФО, кредитные кооперативы и т.д. и т.п. могут привлекать займы, но не вклады. Но заем и вклад – это совершенно разные понятия, определяющиеся разными законами.
Заповедь вторая. Если ставки по вкладам растут, открывай короткие вклады с расходными операциями. Если ставки падают, открывай длинные вклады с пополнением. Если ставки стабильны – комбинируй
Идеальный вклад тот, который можно пополнять весь срок действия, снимать часть вклада до сравнительно небольшого минимального остатка, а совсем хорошо – ещё и закрывать досрочно без потери процентов. Такие вклады существуют, но, увы, проценты по ним, как правило, совсем не радуют.
Характеристиками, подобными «идеальному вкладу», обладают накопительные счета. Накопительный счет в банке почти не уступает вкладу. Деньги на нем также застрахованы АСВ. Единственный недостаток накопительного счета в том, что банк имеет право в любой момент изменить процентную ставку, а ставка по вкладу фиксируется на весь срок его действия.
Впрочем, если процентные ставки растут, то возможность изменения ставки накопительного счета даже выгодна вкладчику. Нет нужды перекладывать деньги с одного вклада на другой. Доходность будет расти сама по себе. Но если падают…
Сейчас, когда ставки растут, использование накопительных счетов оправдано, даже если они дают несколько меньшую доходность, чем вклады. Ведь ставки могут вырасти значительно больше, чем разница между вкладом и накопительным счетом.
Открывая накопительный счет, обратите внимание на то, на какой остаток начисляются проценты. Обычно проценты начисляются на ежедневный остаток. Однако встречаются и «хитрые» накопительные счета, на которых проценты начисляются на минимальный остаток в течение месяца. Такие счета менее удобны. Ведь достаточно того, чтобы один день на счете не было денег, и вы не получите проценты за целый месяц!
Сейчас ставки растут, но придет когда-нибудь момент разворота. И тогда очень важно будет успеть зафиксировать высокую доходность на максимально длинный срок. Но, так как момент разворота заранее предусмотреть невозможно, не стоит уже сейчас игнорировать интересные вклады на долгий срок с возможностью пополнения и небольшой минимальной суммой открытия. Как говорят «серийные» вкладчики: «Фикси всё что шевелится». Вполне вероятно, такие вклады могут оказаться очень полезными в дальнейшем, после поворота ставок. А если нет, то небольшой начальной суммы будет не так жалко. Стоит только иметь в виду, что у банка могут отобрать лицензию, а некоторые банки-предатели могут отказаться принимать пополнения на ставшие не выгодными для них вклады. Это запрещено законом, но. Поэтому для «фиксов» стоит выбирать банки поприличнее и не делать все фиксы в одном банке.
Где можно найти подходящий вклад
Давно ушли те времена, когда потенциальный вкладчик обходил несколько близлежащих банков, записывая в блокнот характеристики понравившихся вкладов. В век Интернета работу по предварительному отбору можно поручить «искусственному интеллекту». Например, очень удобная система поиска вкладов реализована на сайте banki.ru.
Впрочем, достойную альтернативу «искусственному интеллекту» может составить интеллект коллективный. Так силами форумчан banki.ru ведутся « Таблица вкладов с максимальными процентами в рублях » и таблица « Расходные банковские продукты ». Выбор вкладов там, естественно, куда скромнее, но наиболее интересные и доходные вклады там есть, а поиск подходящего вклада занимает куда меньше времени и сил.
На какие характеристики вклада следует обращать внимание
Как и у любого другого инвестиционного инструмента, основные характеристики вклада – это его доходность, надежность, ликвидность и срок действия.
Про доходность мы будем говорить ниже более подробно. Здесь же только отметим, что доходность определяется процентной ставкой, а также способом выплаты дохода: в конце или в начале срока, ежемесячно или ежеквартально, с капитализацией или с выплатой на текущий (карточный) счет.
Надежность вклада определяется надежностью банка и того, насколько точно вы соблюдаете первую заповедь вкладчика. Если вы строго блюдете первую заповедь, то волноваться особо не о чем. Самая крупная неприятность, которая может случиться – двухнедельное ожидание с момента отзыва лицензии до момента возврата денег. Если же вы не хотите вкладывать свои деньги в малонадежный банк, то степень его надежности можно оценить по кредитному рейтингу и другим показателям, приведенным в разделе « Банки » на banki.ru.
Ликвидность – это возможность быстро и без потерь превратить инвестиционный инструмент в наличность (кэш). Причем тут нужно учитывать закрытие вклада как по сроку, так и досрочно.
По части «быстро» вклады мало отличаются друг от друга. В некоторых банках процесс досрочного расторжения вклада занимает минуты, в других – день-два. В некоторых банках деньги доступны уже утром в день завершения вклада, в других – только на следующий день. Заказывать наличные деньги в некоторых банках нужно заранее за несколько дней, в других нужную сумму в разумных пределах можно получить без заказа. Но, в любом случае, отличия по срокам получения денег не слишком велики.
А вот по части «без потерь» все значительно сложнее. Если речь идет о досрочном закрытии, то большинство вкладов выплачивают без процентов. Зачастую даже с удержанием ранее выплаченных процентов. У некоторых вкладов предусмотрено «льготное расторжение». Есть даже такие вклады, которые можно закрывать без потери процентов раз в квартал или в год. Весьма полезное свойство, ради которого, возможно, стоит пожертвовать и какой-то частью процентов доходности.
Кроме того, к ликвидности можно отнести возможность вывести без потерь полученные деньги безналичным способом: через систему быстрых переводов (СБП), межбанковским переводом или переводом с карты на карту. В наши дни ездить с полуторамиллионной «котлетой» в кармане как-то некомфортно. Некоторые банки разрешают переводить полученные со вклада деньги бесплатно или почти бесплатно (например, Тинькофф, МКБ, Хоум Кредит). Но есть и такие жадины, что требуют за перевод до 1,5%. Это может настолько снизить общую доходность вклада, что связываться с подобными банками – себе дороже.
Срок действия – важнейшая характеристика вклада. Прежде всего, его нужно учитывать в связи со второй заповедью вкладчика. Ещё недавно некоторые вкладчики открывали трехлетние вклады под 6% годовых. Прошло буквально несколько месяцев и точно такой же вклад можно открыть уже под 9%. А досрочное расторжение возможно только с потерей уже начисленных процентов… Досадно… Кроме того, срок вклада может влиять на его доходность, если выплата процентов идет в конце срока (см. ниже).
Как сравнить доходность вкладов
Достаточно ли для сравнения доходности просто сравнить проценты, которые указаны в условиях вклада?
Сравним два вклада. Оба на 3 года, оба под 9% годовых. Но у первого выплата процентов будет в начале срока, а у второго – в конце. Можно ли считать, что их доходность одинакова? Очевидно – нет.
Ценность одной и той же суммы денег, полученной в начале и в конце срока, будет отличаться из-за инфляции. Например, если на проценты, полученные по первому вкладу, вы сможете купить 100 килограммов картошки, то при продуктовой инфляции в 11% (как зафиксировано в ноябре 2021 года) через 3 года картошка станет в 1,37 раза дороже, и вы сможете купить на те же деньги только 73 килограмма. Учет снижения цены денег называют дисконтированием.
Если вы не купите на полученные деньги картошку, а инвестируете их, например на такой же вклад, то получите дополнительный инвестиционный доход.
Обозначим:
Y – сумма, которую мы получим на руки при закрытии вклада (финансовый результат).
Х – начальная сумма вклада (например, 100 000 рублей).
N – длительность вклада в годах (например, 3).
P – номинальный процент по вкладу, деленный на 100 (например, 0,1).
Если проценты по вкладу выплачиваются в конце :
Подставим цифры:
Теперь представим себе, что проценты каждый год зачисляются на вклад, увеличивая, таким образом, его сумму ( капитализируются ).
Тогда через год у вас на вкладе будет:
Через два года:
Через 3 года:
Через N лет:
Подставим цифры:
Если проценты капитализируются ежемесячно, то
Подставим цифры:
В общем виде
Где: n – число капитализаций процентов за год.
Не буду утомлять читателей сложными математическими выкладками, но при капитализации процентов, выплаченных в начале вклада, итоговая сумма рассчитывается по формуле:
Подставим цифры:
А как быть, если проценты не капитализируются, а выплачиваются на текущий (карточный) счет? К сожалению, точно рассчитать сумму денег, которая окажется в вашем распоряжении после окончания срока вклада, в этом случае невозможно. Ведь мы не знаем заранее, как вам удастся инвестировать полученные деньги, или насколько изменится их покупательная способность. Например, в ноябре 2021 года уровень продуктовой инфляции составил 11%. А каким он будет в ноябре 2022 года, не говоря уже о ноябре 2024 года? 1%? 4%? А может быть 100%? Не известно. И ни одна прогнозная модель не сможет ответить на это сколь-нибудь точно. Что же остается? Как нам сравнивать вклады с промежуточными выплатами процентов на текущий счет?
Единственный разумный вариант – считать, что доход при выплате на текущий счет будет такой же, как и при капитализации. При этом будем понимать, что расчет дохода в этом случае носит сугубо ориентировочный характер. А учитывать изменчивость финансовой ситуации следует путем применения второй заповеди вкладчика.
Итак, мы получили формулы для расчета финансового результата в рублях.
Если разделить финансовый результат на начальную сумму вклада, мы получим доходность:
Таким образом мы можем избавиться при сравнении вкладов от влияния начальной суммы. Так, формула для расчета доходности вклада с капитализацией выглядит так:
Однако это доходность за весь срок вклада. А как сравнивать вклады с разной продолжительностью? Может быть, достаточно разделить полученную доходность на число лет вклада и мы получим «среднегодовую доходность»? Увы, но такой простой подход годится не для всех случаев.
Рассмотрим два вклада с одинаковой ставкой и одинаковой суммой вклада. Оба с выплатой в конце срока. Но первый – продолжительностью в год, а второй – в три года. Доход, полученный от первого вклада, будет ровно в три раза меньше дохода от второго вклада. Среднегодовая доходность у них выходит одинаковой. Но на самом деле вклад продолжительностью в год более доходный, чем тот, у которого продолжительность три года.
Допустим, что после завершения первого вклада, мы пролонгируем его на следующий срок на тех же условиях. Через год – ещё раз. В итоге, по завершению трех лет на первом вкладе окажется сумма существенно больше, чем на втором. Ведь проценты, полученные за первый и второй год, принесут дополнительные «проценты на проценты».
Слышу возмущенные крики про сферического коня в вакууме, и про то, что за год условия по вкладу НАВЕРНЯКА изменятся. Да, конь. Да сферический и в вакууме. Да условия изменятся. Но сказать заранее в какую сторону изменятся условия невозможно. Поэтому у нас есть два пути: для целей сравнения вкладов считать условия неизменными, либо вообще отказаться от сравнения вкладов с разной продолжительностью. Вы можете предложить третий путь? Можете предложить лучшую, более точную методику, основанную не на гадании на кофейной гуще и прогнозах сомнительного качества? Тогда Нобелевская премия за экономику вам гарантирована.
Ну а мы, грешные, приняв необходимые допущения, попробуем таки отыскать способ сравнения вкладов с разной продолжительностью.
Итак, вклады с выплатой «в конце» нельзя сравнивать с применением среднегодовой доходности. Нельзя сравнивать таким образом и вклады с капитализацией, у которых периодичность капитализации разная. А вот вклады с одинаковым периодом капитализации сравнивать можно. В самом деле, если сравнить три вклада с ежегодной капитализацией, первый из которых открывается на 1 год, другой на 2 года, а третий на 10 лет, то, при условии пролонгации двух первых вкладов на тех же условиях, после истечения 10 лет сумма на всех трех вкладах окажется абсолютно одинаковой. То есть среднегодовая доходность вкладов с ежегодной капитализацией НЕ ЗАВИСИТ от срока вклада.
Так как же сравнивать вклады с разной продолжительностью и с разным способом начисления процентов? Для этого для каждого из вкладов, которые надо сравнить, мы подбираем эквивалентный по финансовому результату вклад, такой же продолжительности, но с ежегодной капитализацией. При помощи специальных формул мы рассчитываем какую процентную ставку должен иметь такой вклад. Не будем приводить тут формулы для расчета. Желающие могут их посмотреть в статье «Расчет доходности вкладов
Итак, для каждого из сравниваемых вкладов мы получаем эквивалентные по доходности вклады с ежегодной капитализацией. А вот такие вклады сравнивать легко. У какого вклада процентная ставка выше – тот и выгоднее.
Например, вклад со сроком в 3 года, номинальной ставкой в 9% годовых, и выплатой процентов в конце срока принесет точно такой же доход, как вклад также сроком на 3 года но с ежегодной капитализацией и номинальной ставкой 8,3%.
И вклад, сроком на один год с ежемесячной капитализацией и ставкой 8%, принесет точно такой же доход, как вклад с ежегодной капитализацией и ставкой 8,3%.
Отсюда мы можем сделать вывод, что вклад на 3 года с выплатой в конце и ставкой в 9% равен по доходности вкладу сроком на 1 год с ежемесячной выплатой процентов и доходностью 8% годовых.
Для сравнения не обязательно выбирать именно вклады с ежегодной капитализацией. Можно – с ежемесячной или с ежеквартальной. Важно только для всех сравниваемых вкладов пользоваться эквивалентами с одинаковой периодичностью капитализации.
Выше мы уже упоминали таблицу вкладов с максимальными процентами в рублях, которую ведут форумчане на banki.ru. Так вот, в этой таблице для каждого вклада приводится процентная ставка эквивалентного вклада с ежемесячной и ежегодной капитализацией. Именно это позволяет сравнивать по доходности вклады с разными сроками и способами начисления процентов.
А как рассчитать доходность эквивалентного вклада для вкладов со сложным способом начисления процентов: ступенчатых (с изменяющейся процентной ставкой), с промежуточными дополнительными взносами и выплатами? Здесь уже не получится обойтись одной формулой. Необходимо анализировать финансовые потоки. С такой проблемой столкнулись те, кто работает, например, с биржевыми облигациями. И для сравнения доходности облигаций был разработан механизм расчета доходности к погашению (англ. Yield to maturity; общепринятое сокращение — YTM). Есть несколько разных способов расчета YTM – через дисконтирование или через реинвестирование. Но одно из наиболее понятных определений этого термина таково: YTM равна номинальной процентной ставки вклада с ежегодной капитализацией, которые обеспечивает такую же доходность, как и облигация. Но если YTM – это, по сути тот же самый эквивалентный вклад, про который мы говорили раньше, то для расчета эквивалентной доходности для сложных вкладов можно использовать наработанные инструменты для расчета YTM. А наиболее удобный инструмент для расчета YTM – это функция EXCEL «ЧИСТВНДОХ» (XIRR – для нерусифицированных версий). Аналогичная функция есть в таблицах Google.
Рассмотрим, как работает эта функция на примере вклада, который предусматривает три годовых процентных периода, под 7, 8 и 9% годовых и с выплатой процентов раз в год.
Получаем, что аналогичную рассматриваемому вкладу доходность обеспечит вклад с ежегодной капитализацией и процентной ставкой 7,94%.
И в заключение поговорим о самом неприятном. С 2021 года доходы по вкладам стали облагаться налогом, размером в 13%. Причем налог этот берут не сразу при выплате процентов, а по итогам года. Так, по итогам 2021 года налог возьмут в 2022 году. До 30 октября ФНС определит, кому полагается налог, рассчитает сумму платежа и разошлет уведомления. До 1 декабря нужно будет уплатить налог.
Налог рассчитывается на всю сумму процентов по вкладам и счетам, полученных во всех банках в течение года. Не облагаются налогом только вклады с процентной ставкой, не превышающей 1% в течение всего срока действия. Важно, что при расчете налога имеет значение дата получения дохода, а срок, за который этот доход получен, не учитывается. И люди, открывшие в 2018 году трехлетние вклады с выплатой в конце, то есть в 2021 году, в 2022 году будут вынуждены уплатить налог со всей суммы полученного дохода!
При этом, капитализация (то есть зачисление процентов на счет самого вклада) приравнивается к выплате дохода, и налог учитывается в том году, когда была проведена эта капитализация (см. здесь )
Можно ли как-то уменьшить сумму налога, не нарушая законодательство? Приведем несколько советов.