Rcr что такое в реквизитах банка
Что такое корреспондентский счет банка
Заполняя платежное поручение, вы сталкиваетесь с несколькими похожими, но разными по смыслу терминами: расчетный счет, корреспондентский счет, БИК. Для чего нужны корреспондентские отношения, как они снижают финансовые риски, расскажем в материале.
Корреспондентский счет (КС) открывает банк в Центробанке или другой кредитной организации. Он предназначен для операций, которые одно финансовое учреждение проводит по поручению и на средства другого.
Что такое корреспондентский счет банка
Его открывает финансовое учреждение, предоставляющее услуги другому учреждению. Корреспондент выполняет множество различных функций, упрощает переводы, прием депозитов, проведение финансовых транзакций, сбор необходимых документов.
Допустим, у российского банка нет представительств в другой стране. Для проведения транзакций для международных клиентов он обращается в организацию-корреспондент, которая выступает как посредник между эмитентом и получателем.
КС облегчает обмен валюты, безналичные операции, электронные переводы. Если организация-отправитель и получатель не заключали специальный договор о банковских переводах, они могут проводить платежи через корреспондента.
Так, небольшой банк в Хабаровске решил принимать международных клиентов из Азии, но у него нет собственных отделений за рубежом. Он использует корреспондент для перевода денег, проведения финансовых операций. Это дает доступ к иностранному банковскому рынку в обмен на комиссию.
Для чего нужен корсчет
КС нужен для проведения следующих межбанковских операций:
При работе по корсчетам за транзакциями финансовых учреждений в России следит Центробанк. На основании показателей КС (активы, резервы, расчеты) ЦБ формирует рейтинг компании. Транзитный аккаунт применяется для проведения платежей одной финансовой организации по договору с другой.
В чем отличие от расчетного счета
У каждой бизнес-организации есть расчетный счет (РС), а вот КС есть только у финансово-кредитных компаний, работающих с другими в рамках специального договора.
Чем отличается РС и КС
Только банки, кредитные компании
В чем отличие от корреспондирующего счета
Корреспондирующие аккаунты – это счета внутри одной организации. Разница между КС и корреспондирующим велика.
Корреспондирующие счета – взаимосвязанные счета в бухгалтерском учете: каждая операция записывается на дебете одного и кредите другого. Еще этот тип отражения финансовых операций называется «двойная запись». Такую связь называют корреспонденцией: показывает источник появления и направление расходования средств, общее финансовое положение организации.
Директор внес 10 тысяч на баланс компании. Бухгалтер делает одновременно две записи:
Виды корреспондентских счетов
Всего в мировой банковской практике существует три вида КС: ностро, лоро, востро.
Если банк «Капитал» откроет счет в банке «Медведь», это будет ностро для «Капитала» и лоро для «Медведя». А если «Капитал» откроет счет в City Bank (Бангладеш), это будет ностро для «Капитала», а с точки зрения City Bank это будет востро.
Как узнать корсчет
Четыре простых способа, как узнать КС:
Как открыть корреспондентский счет
При регистрации финансово-кредитной организации ей автоматически присваивается корреспондентский шифр. Как это происходит: организация подает заявление в Центробанк, получает лицензию, реквизиты. Уникальный идентификационный номер банку присваивают после оформления корреспондентского договора.
Российские финансовые институты не могут полноценно функционировать без взаимодействия с зарубежными банками, которые поддерживают бизнес их клиентов, обслуживают расчеты, предоставляют финансирование. Корреспондентские отношения – один из инструментов снижения финансовых рисков благодаря доверительному обмену информацией, контрольным документам (альбом образцов подписей), финансовой отчетности, тарифам, другим документам.
В чём разница между корреспондентским и расчётным счетами?
Что такое корреспондентский и расчётный счета? В чём между ними разница? Относится ли к ним лицевой счёт? Рассмотрим вопросы в наших материалах.
Что такое расчётный счёт?
Чтобы осуществлять безналичные платёжные операции, необходимо открыть в банке расчётный счёт. Его номер представляет собой цифровую комбинацию – уникальную: она указывается в реквизитах при отправлении транзакции.
Примечание 1. РС могут открывать для ведения своего бизнеса юридические лица и индивидуальные предприниматели.
По РС проводятся операции, такие как:
РС выступает в некотором роде финансовым хранилищем для юрлица и ИП. Деньги находятся в банковской системе, но при этом остаются доступными в любой момент. Транзакции с их участием реализуются по распоряжению владельца.
Предприниматели и юрлица имеют право владеть несколькими расчётными платёжными инструментами – причём даже в разных банковских организациях.
Примечание 2. Номер РС – уникальное сочетание цифровых символов, которое не повторяется.
Что такое корреспондентский счёт?
Банки, равно как и физлица, нуждаются в собственных счетах. Причина в том, что и этим организациям необходимо осуществлять разные операции. Для реализации такой возможности между кредитно-финансовыми учреждениями заключаются соглашения.
Интересно, что договор может быть заключён с другой банковской коммерческой компанией, а может – с Центробанком РФ. К последнему варианту банки прибегают в тех случаях, когда хотят гарантированно сохранить собственные деньги.
Корреспондентский счёт – своего рода расчётный счёт для банков. Он нужен для переводов банковских денег и оформляется в другой кредитно-финансовой компании.
Коррсчета бывают трёх видов:
Примечание 3. “Востро” редко используют на практике в России. Обычно вместо него применяют термин “лоро”.
При этом КС нужен не всегда. Если перевод осуществляется внутри системы одной компании (даже между филиалами), коррсчёт не требуется.
Корреспондентское соглашение может подразумевать наличие нескольких участников: нередко бывает так, что их больше двух. Тут всё зависит от специфики проводимых платежей.
В чём состоит разница?
Специфика корреспондентского и расчётного счетов схожа, но различий между ними хватает.
Таблица 1. Разница между РС и КС.
| Расчётный счёт | Корреспондентский счёт | |
| Кем открывается? | Юридическим лицом | Одним банком в другом банке |
| Работа с кредитом | На РС может перечисляться кредит для бизнеса | По КС не предоставляется займ |
| Назначение | Нужен для осуществления деятельности организации при банковском посредничестве | Нужен для осуществления деятельности банковской компании при содействии других кредитно-финансовых учреждений |
| Порядок проведения операций | Операции осуществляются по поручению юрлиц или ИП | Операции осуществляются по поручению банков |
Можно ли отличить один счёт от другого по внешним признакам номера, если учитывать, что в обоих случаях он состоит из 20 цифр? Да:
Между данными видами платёжных инструментов при всех различиях есть и своя связь. Её легко проследить во время составления платёжных поручений, направляемых в другой банк: в них фиксируются не только РС участников транзакции, но и их КС.
Какие данные необходимо указывать при операциях, проводимых между юридическими лицами? Только расчётного счёта. КС тоже входит в состав банковских реквизитов, но его легко узнать из множества открытых источников, в то время как РС уточняется исключительно у его держателя.
Лицевой счёт – это корреспондентский или расчётный?
Кроме упомянутых в статье терминов, в банковском деле используется и понятие “лицевой счёт”. Многие пользователи ошибочно полагают, что это явление относится к платёжным инструментам физических лиц. Однако это не так. ЛС – отдельный счёт, не имеющий отношения ни к расчётному, ни к корреспондентскому.
Примечание 4. РС необходим для реализации множества операций – чаще всего для перечисления средств от одного контрагента другому.
Примечание 5. КС – это счёт одного кредитно-финансового учреждения, открытый в другом банке.
Особенность функционирования ЛС сводится к поступлению денежных средств плательщиков не напрямую на счёт компании-получателя, а на банковский счёт (на первом этапе). Только после этого происходит перенаправление суммы конечному адресату (поставщику услуг). Часто банки взимают за своё посредничество комиссионный сбор.
Примечание 6. Типичные примеры использования ЛС – оплата капремонта, услуг жилищно-коммунального хозяйства и пр.
Заключение
Коррсчёт и расчётный счёт – разные финансовые инструменты. Первый предназначен для выполнения одной банковской компанией требований других аналогичных учреждений, второй – для хранения денег юрлица или предпринимателя.
Что такое корреспондентский счет: виды, особенности и назначение
Платежные поручения приходится заполнять не только бухгалтерам компаний, но и обычным гражданам, когда нужно провести расходные операции через банк. В этом документе много специфических терминов, которые необходимо знать, чтобы деньги поступили по назначению. В статье разберем, что такое корреспондентский счет, для чего он нужен, чем отличается от расчетного и как узнать нужную цифровую комбинацию.
Определение и основные характеристики
Корреспондентский счет (корсчет, к/с) представляет собой счет, который используется в операциях между финансово-кредитными организациями, в том числе и при расчетах с Центробанком России.
Любое юридическое лицо обязано иметь счет в банке для ведения своей хозяйственной деятельности (получение выручки, уплата налогов и сборов, перечисление денег поставщикам, выплата зарплаты и пр.). Для компаний, индивидуальных предпринимателей и людей, которые занимаются частной практикой, такой счет носит название расчетного.
Финансово-кредитная организация является полноправным участником экономического механизма. Ей так же, как и любой другой компании, надо обслуживать свою деятельность. Для этого есть корреспондентский счет. Она может открыть его в других банках, в том числе и иностранных, а также в Центробанке. Между участниками процесса заключается корреспондентское соглашение. Количество к/с неограничено.
Примеры операций, которые осуществляются через корсчет:
Центробанк контролирует транзакции и следит за правомерностью совершаемых операций между банками. Показатели к/с выступают критериями для рейтинговой оценки финансовой организации. Банк открывает корсчет в ЦБ РФ для учета своего имущества, формирования резервов и отражения расчетов.
Счет в другом банке используется как транзитный, служит для отражения операций по поручению другой кредитной организации в рамках соглашения.
Отличия от расчетного счета
В глазах обывателя часто расчетный и корреспондентский счета – одно и то же. Но это не так. Рассмотрим в таблице, чем они отличаются:
| Параметры сравнения | Расчетный счет | Корреспондентский счет |
| Кто открывает | Любое юридическое лицо, ИП и лицо, занимающееся частной практикой | Банки и другие финансово-кредитные организации |
| Назначение | Для обслуживания деятельности юридических лиц, ИП и лиц, занимающихся частной практикой при посредничестве банка | Для обслуживания деятельности кредитных организаций при посредничестве других кредитных организаций |
| Возможность получения кредита | Есть | Нет |
| Документооборот | Поручение от юрлица, ИП и лица, занимающегося частной практикой, банку | Поручение от банка другому банку |
| Как пишется номер | Может начинаться с цифр 407 или 408. В конце 20-значного ряда обычный номер в банковской системе | Всегда начинается с цифр 301. Заканчивается тремя последними цифрами БИК |
Классификация корсчетов
Виды корреспондентских счетов:
В российской практике не разделяют НОСТРО и ВОСТРО. А все виды к/с используются в управленческом учете, частным клиентам эта информация только для общего развития.
Кроме этой классификации, различают к/с:
Структура корсчета
Корреспондентский счет состоит из 20-значного номера. Рассмотрим расшифровку на примере к/с Сбербанка.
301 01 810 0 00000000 608
Номера к/с Сбербанка в разных регионах будут отличаться.
При любой приходно-расходной операции необходимо оформить поручение. У него есть установленная форма, в которую строго вписывается определенная информация. В поля 12 и 15 заносятся номера корсчетов банков плательщика и получателя. Рекомендую заранее узнать к/с, чтобы деньги пришли вовремя и по назначению.
Как узнать корсчет
Для платежных операций внутри одного банка номер к/с знать необязательно. Но для межбанковских переводов он нужен и для плательщика, и для получателя. Реквизиты своего банка, в том числе и его корсчет, можно взять:
Узнать к/с для перевода лучше всего из документов, которые должен вам предоставить получатель денег. У одного банка может быть сотня корсчетов, поэтому целесообразнее запросить конкретный номер у организации, куда вы переводите средства. Если платежное поручение оформляете через личный кабинет или мобильное приложение, то при заполнении других реквизитов к/с проставляется автоматически.
Заключение
Заполнение платежных документов требует внимательности и понимания, куда и какие цифры записывать. Любая ошибка обернется тем, что банк не сможет отправить деньги адресату и вернет их. Не исключена ситуация, когда они зависнут где-то в пути или придут не в ту финансовую организацию. Тогда придется подключать банковские службы, чтобы разыскать и вернуть денежные средства. На все эти операции уйдет много времени.
По этой причине не отмахивайтесь от незнакомых терминов. Они нужны не только бухгалтеру, но и любому человеку, который получает или переводит деньги. Узнать к/с не составляет труда, а от этих 20 цифр зависит скорость и точность проведения операции.
Что такое корреспондентский счет и как его узнать
Корреспондентский счет — это 20-значная комбинация цифр, которую открывает банк или кредитное учреждение в своем собственном подразделении либо в другой банковской организации для идентификации расчетных реквизитов. Важно не путать его с корреспондирующим, это совершенно разные понятия.
Что это такое
При заполнении расчетно-платежной документации в обязательном порядке указываются расчетный и кор счет банка, что это такое и как отличать оба реквизита друг от друга — важно разобраться. Если указать неверный шифр, платеж потеряется или уйдет не туда.
Первое понятие — расчетный счет — знакомое практически каждому, кто формирует платежки и ведет расчетно-кассовые операции на предприятии. Эта зашифрованная система цифр используется как в коммерческом бизнесе (и для компаний, и для индивидуальных предпринимателей), так и в бюджете.
Корреспондентским счетом называются данные, необходимые банку для отражения операций, которые он осуществляет по поручению другой банковской организации. Основанием таких взаиморасчетов между банками служит соглашение с банком-корреспондентом (корреспондентский договор). Помните, что к/счет — это общепринятое сокращение.
Для чего нужен
Вот что такое корреспондентский счет банка — это реквизит, который банковские организации открывают в Центральном банке РФ и который является основой взаиморасчетов на рынке банковских услуг. Он выполняет аналогичную функцию для самих банковских учреждений. Банк открывает корсчет в Центробанке или у иного коммерческого кредитора. Он присваивается финансовой организации в момент ее открытия для выполнения дальнейших взаиморасчетов с Центробанком РФ и иными банковскими учреждениями.
Для чего требуется такая комбинация цифр? Чтобы наглядно увидеть, что такое кор счет в реквизитах, откройте сейчас любое платежное поручение и найдите в блоке информации о банке (он указывается и для плательщика, и для получателя) уникальный 20-значный идентификатор.
Деньги должны поступать на корсчет банка, после чего специалисты перераспределяют их по нужным «расчетникам». Через него проводятся такие виды финансовых операций:
Для списания денежных средств требуется согласие предприятия, неважно, идет ли речь о трех рублях или 3000 рублей. Закрытие инициируется банком-владельцем корреспондентского счета, если кредитное учреждение ликвидируется или его функционирование завершается по причине грубых нарушений действующего российского законодательства.
В чем отличие от расчетного счета
Расчетный — это учетная банковская запись юридических и физических лиц (в том числе и ИП), то есть счета в банке, которые открываются клиентами для совершения финансовых операций. На основании выписок с расчетного идентификатора фиксируются сведения о движении денег предприятия — платежи, поступления, переводы.
В чем отличие от корреспондирующего счета
Некоторые пользователи приписывают ошибочную связь понятиям корреспондентского шифра и корреспонденции счетов. Корреспондирующий счет — это взаимосвязь между бухсчетами, которые используются для отражения различных операций финансово-хозяйственной деятельности учреждения. Другое название — двойная запись.
Корреспонденция — это способ ведения бухучета, на основании которого все проводки по финансовым и бухгалтерским операциям в компании фиксируются одновременно по дебету и по кредиту бухсчетов, которые тесно взаимосвязаны. Корреспондентская система банка прямого отношения к бухгалтерии не имеет. Она применяется при формировании платежных поручений как банковский реквизит, без которого невозможно осуществить ни один платеж.
Вот пример проведения операций с использованием корреспонденции.
